As opções de compra de ações são marginais

Se você receber uma opção para comprar ações como pagamento por seus serviços, poderá ter receita quando receber a opção, quando exercer a opção ou quando alienar a opção ou o estoque recebido ao exercer a opção. Existem dois tipos de opções de compra de ações: As opções concedidas sob um plano de compra de ações para funcionários ou um plano de opções de ações de incentivo (ISO) são opções de ações estatutárias. Opções de ações que são concedidas nem sob um plano de compra de ações de funcionários nem um plano ISO são opções de ações não estatutárias. Consulte a publicação 525. Rendimento tributável e não tributável. Para obter assistência para determinar se você recebeu uma opção de compra de ações estatutária ou não estatutária. Opções estatutárias de ações Se o seu empregador conceder a você uma opção estatutária de ações, geralmente não inclui qualquer quantia em sua receita bruta quando recebe ou exerce a opção. No entanto, você pode estar sujeito a imposto mínimo alternativo no ano em que você exerce um ISO. Para obter mais informações, consulte o Form 6251 Instruções (PDF). Você tem renda tributável ou perda dedutível quando vende as ações que comprou ao exercer a opção. Geralmente, você trata esse valor como um ganho ou perda de capital. No entanto, se você não cumprir requisitos especiais período de detenção, você terá que tratar a renda da venda como renda ordinária. Adicione esses valores, que são tratados como salários, à base do estoque na determinação do ganho ou perda na alienação de ações. Consulte a publicação 525 para obter detalhes específicos sobre o tipo de opção de compra de ações, bem como regras para quando a renda é relatada e como a renda é relatada para fins de imposto de renda. Incentive Stock Option - Após o exercício de um ISO, você deve receber de seu empregador um Formulário 3921 (PDF), Exercício de uma Opção de Compra de Incentivo sob a Seção 422 (b). Este formulário informará datas e valores importantes necessários para determinar a quantidade correta de capital e renda ordinária (se aplicável) a ser relatada em seu retorno. Plano de Compra de Ações para Empregados - Após a primeira transferência ou venda de ações adquiridas por meio do exercício de uma opção concedida de acordo com um plano de compra de ações para funcionários, deverá receber do seu empregador um Formulário 3922 (PDF), Transferência de Ações Seção 423 (c). Este formulário irá relatar datas importantes e valores necessários para determinar a quantidade correta de capital e renda ordinária a ser relatado em seu retorno. Opções de ações não-estatutárias Se o seu empregador lhe conceder uma opção de compra de ações não estatutárias, o montante de receita a incluir e o tempo necessário para incluí-lo depende se o valor justo de mercado da opção pode ser prontamente determinado. Valor Justo de Mercado Prontamente Determinado - Se uma opção é ativamente negociada em um mercado estabelecido, você pode prontamente determinar o valor justo de mercado da opção. Consulte a publicação 525 para outras circunstâncias sob as quais você pode prontamente determinar o valor justo de mercado de uma opção e as regras para determinar quando você deve relatar o lucro de uma opção com um valor de mercado prontamente determinável. Não Facilmente Determinado Valor de Mercado Justo - A maioria das opções não-estatutárias não tem um valor de mercado prontamente determinável. Para opções não estatutárias sem um valor justo de mercado prontamente determinável, não há evento tributável quando a opção é concedida, mas você deve incluir no resultado o valor justo de mercado da ação recebida no exercício, menos o valor pago, quando você exerce a opção. Você tem rendimento tributável ou perda dedutível quando vende as ações que recebeu ao exercer a opção. Geralmente, você trata esse valor como um ganho ou perda de capital. Requisitos de Amostragem Embora a exigência de manutenção da casa da Scottrades seja tipicamente 30, temos requisitos mais elevados para certas ações com base no preço de negociação atual das ações e na volatilidade. Também aplicamos a exigência do Fed, ou o nível de patrimônio inicial necessário para entrar em um comércio. A tabela abaixo descreve os requisitos iniciais e de manutenção para diferentes tipos de títulos. Valor de Mercado Valor Ordinário e Preferencial de Ações: 3,00 - 4,99 50 de Valor de Mercado 50 de Valor de Mercado Preço de Ações Ordinárias e Preferenciais: 0,01 - 2.99 Não Marginável em Scottrade Closed-End Fundos Mútuos 50 de Valor de Mercado Os requisitos de manutenção são tratados como as ações ordinárias (veja acima) Fideicomissos de Investimento de Unidades de Participação Aberta Sem margem para os primeiros 30 dias após 30 dias, 50 (Ver acima) A Scottrade recebeu a maior pontuação numérica no Estudo de Satisfação dos Investidores Autodirigidos da JD Power 2017, com base em 4.242 respostas que medem 13 empresas e as experiências e percepções dos investidores que usam o auto Dirigidas, pesquisadas em janeiro de 2017. Suas experiências podem variar. Visite jdpower. O login e acesso autorizado à conta indicam que o cliente concorda com o Contrato de Conta de Corretagem. Tal consentimento é eficaz em todos os momentos ao usar este site. O acesso não autorizado é proibido. Scottrade, Inc. e Scottrade Bank são empresas separadas, mas afiliadas e são subsidiárias integrais da Scottrade Financial Services, Inc. Produtos e serviços de corretagem oferecidos pela Scottrade, Inc. - Membro FINRA e SIPC. Depósito de produtos e serviços oferecidos pelo Scottrade Bank, Membro FDIC. Produtos de corretagem não são segurados pela FDIC não são depósitos ou outras obrigações do banco e não são garantidos pelo banco estão sujeitos a riscos de investimento, incluindo a possível perda do principal investido. Todo investimento envolve risco. O valor do seu investimento pode flutuar ao longo do tempo, e você pode ganhar ou perder dinheiro. Mercado on-line e negociações de ações limite são apenas 7 para ações com preço de 1 e acima. Custos adicionais podem ser aplicados para ações com preço inferior a 1, fundo mútuo e transações de opções. Informações detalhadas sobre nossos honorários podem ser encontradas na explicação de taxas (PDF). Você deve ter 500 na equidade em uma individual, comum, confiança, IRA, IRA Roth, ou SEP IRA conta com Scottrade para ser elegível para uma conta Scottrade Bank. Neste caso, o patrimônio líquido é definido como o valor da conta de corretagem total menos os depósitos de corretagem recentes em retenção. Os dados de desempenho citados representam desempenho passado. O desempenho passado não garante resultados futuros. A investigação, ferramentas e informações fornecidas não incluirão todas as garantias disponíveis ao público. Embora as fontes dos instrumentos de pesquisa fornecidos neste site sejam consideradas confiáveis, a Scottrade não oferece nenhuma garantia com relação ao conteúdo, precisão, integridade, oportunidade, adequação ou confiabilidade das informações. As informações neste site são apenas para uso informativo e não devem ser consideradas conselhos de investimento ou recomendação de investimento. A Scottrade não cobra taxas de instalação, inatividade ou manutenção anual. As taxas de transação aplicáveis ​​ainda se aplicam. A Scottrade não fornece aconselhamento fiscal. O material fornecido destina-se apenas a fins informativos. Consulte o seu fiscal ou consultor jurídico para questões relacionadas com o seu imposto pessoal ou situação financeira. Quaisquer títulos específicos, ou tipos de títulos, usados ​​como exemplos são apenas para fins de demonstração. Nenhuma das informações fornecidas deve ser considerada uma recomendação ou solicitação para investir ou liquidar um determinado título ou tipo de segurança. Os investidores devem considerar os objetivos de investimento, encargos, despesas e perfil de risco único de um fundo negociado em bolsa (ETF) antes de investir. Um prospecto contém esta e outras informações sobre o fundo e pode ser obtido on-line ou contactando a Scottrade. O prospecto deve ser lido atentamente antes de investir. Os ETFs alavancados e inversos podem não ser adequados para todos os investidores e podem aumentar a exposição à volatilidade através do uso de alavancagem, vendas a descoberto de títulos, derivativos e outras estratégias complexas de investimento. O desempenho desses fundos provavelmente será significativamente diferente do seu índice de referência em períodos superiores a um dia, eo seu desempenho ao longo do tempo pode, de facto, virar-se ao contrário do seu índice de referência. Os investidores devem monitorar essas participações, consistentes com suas estratégias, com tanta frequência quanto diariamente. Os investidores devem considerar os objetivos de investimento, riscos, encargos e despesas de um fundo mútuo antes de investir. Um prospecto contém esta e outras informações sobre o fundo e pode ser obtido on-line ou contactando a Scottrade. O prospecto deve ser lido atentamente antes de investir. Os fundos de nenhuma taxa de transação (NTF) estão sujeitos aos termos e condições do programa de fundos do NTF. A Scottrade é compensada pelos fundos que participam do programa NTF através de taxas de manutenção de registros, acionistas ou SEC 12b-1. Negociação de margem envolve encargos de juros e riscos, incluindo o potencial de perder mais do que depositado ou a necessidade de depositar garantia adicional em um mercado em queda. A Declaração e Contrato de Divulgação de Margem (PDF) está disponível para download, ou está disponível em uma de nossas filiais. Ele contém informações sobre nossas políticas de empréstimos, encargos de juros e os riscos associados às contas de margem. As opções envolvem risco e não são adequadas para todos os investidores. Informações detalhadas sobre nossas políticas e os riscos associados a opções podem ser encontradas no Scottrade Options Application and Agreement. Acordo de Conta de Corretagem. Ao fazer o download das Características e Riscos das Opções e Suplementos Padronizados (PDF) da The Options Clearing Corporation, ou solicitando uma cópia, contatando a Scottrade. Documentação de apoio para quaisquer reivindicações será fornecido a pedido. Consulte o seu consultor fiscal para obter informações sobre como os impostos podem afetar o resultado dessas estratégias. Tenha em mente que o lucro será reduzido ou a perda piorou, conforme aplicável, pela dedução de comissões e taxas. A volatilidade do mercado, volume e disponibilidade do sistema podem afetar o acesso à conta e a execução do comércio. Tenha em mente que, embora a diversificação pode ajudar a espalhar o risco, ele não garante um lucro, ou proteger contra a perda, em um mercado para baixo. Scottrade, o logotipo da Scottrade e todas as outras marcas registradas, registradas ou não, são propriedade da Scottrade, Inc. e de suas afiliadas. Hiperlinks para sites de terceiros contêm informações que podem ser de interesse ou uso para o leitor. Sites de terceiros, pesquisas e ferramentas são de fontes consideradas confiáveis. A Scottrade não garante a exatidão ou integridade das informações e não garante que os resultados sejam obtidos com o uso. 2017 Scottrade, Inc. Todos os direitos reservados. Buying Stock on Margin n significa comprar títulos, como ações, usando fundos que você empresta de seu corretor. Compra de ações na margem é semelhante à compra de uma casa com uma hipoteca. Se você comprar uma casa a um preço de compra de 100.000 e colocar 10 por cento para baixo, o seu patrimônio (a parte que você possui) é 10.000, e você empresta os 90.000 restantes com uma hipoteca. Se o valor da casa sobe para 120.000 e você vende, você vai fazer um lucro de 100 por cento (fechando os custos excluídos). Como é que o ganho de 20.000 na propriedade representa um ganho de 20 por cento sobre o preço de compra de 100.000, mas porque o seu investimento real é 10.000 (o pagamento), o seu ganho trabalha para 200 por cento (um ganho de 20.000 em sua inicial Investimento de 10.000). Comprar na margem é um exemplo de usar alavancagem para maximizar seu ganho quando os preços sobem. Leverag e está simplesmente usando o dinheiro emprestado para aumentar seu lucro. Este tipo de alavancagem é grande em um mercado (bull) favorável, mas trabalha de encontro a você em um mercado (bear) desfavorável. Digamos que uma casa de 100.000 que você compra com uma hipoteca 90.000 cai em valor para 80.000 (e valores de propriedade pode diminuir durante os tempos difíceis econômicos). Sua dívida pendente de 90.000 excede o valor da propriedade. Porque você deve mais do que você próprio, é patrimônio líquido negativo. Alavancagem é uma faca de dois gumes. Resultados marginais Suponha que você acha que o estoque para a empresa Mergatroid, Inc. atualmente em 40 por ação, vai subir em valor. Você quer comprar 100 ações, mas você tem apenas 2.000. O que você pode fazer Se você está com a intenção de comprar 100 ações (contra simplesmente comprar as 50 ações que você tem dinheiro para), você pode emprestar os 2.000 adicionais de seu corretor na margem. Se você fizer isso, quais são os resultados potenciais Se o preço da ação sobe Este é o melhor resultado para você. Se Mergatroid vai para 50 por ação, seu investimento será no valor de 5.000, e seu empréstimo de margem pendente será 2.000. Se você vender, o total de receitas irá pagar o empréstimo e deixá-lo com 3.000. Porque o seu investimento inicial foi de 2.000, o seu lucro é um sólido 50 por cento, porque, finalmente, o seu montante principal de 2.000 gerou um lucro de 1.000. No entanto, se você pagar a totalidade 4.000 upfront 8212 sem o empréstimo de margem 8212 seu investimento 4.000 irá gerar um lucro de 1.000, ou 25 por cento. Usando a margem, você vai dobrar o retorno do seu dinheiro. Alavancagem, quando usado corretamente, é muito rentável. No entanto, ainda é dívida, então entenda que você deve pagá-lo eventualmente. Se o preço da ação não subir Se a ação não vai a lugar algum, você ainda tem que pagar juros sobre esse empréstimo de margem. Se o estoque paga dividendos, este dinheiro pode custear parte do custo do empréstimo de margem. Em outras palavras, os dividendos podem ajudá-lo a pagar o que você pedir emprestado do corretor. Tendo o estoque nem subir nem cair pode parecer uma situação neutra, mas você paga juros sobre o seu empréstimo de margem a cada dia que passa. Por esta razão, a negociação de margem pode ser uma boa consideração para os investidores conservadores se o estoque paga um dividendo alto. Muitas vezes, um alto dividendo de 5.000 de ações pode exceder a margem de juros que você tem que pagar dos 2.500 (50 por cento) que você pedir emprestado do corretor para comprar esse estoque. Se o preço da ação cair, comprar na margem pode trabalhar contra você. E se Mergatroid vai para 38 por ação O valor de mercado de 100 ações será 3.800, mas seu capital próprio vai encolher para apenas 1.800, porque você tem que pagar seu empréstimo de margem de 2.000. Você não está exatamente olhando para um desastre neste momento, mas você deve ter cuidado, porque o empréstimo de margem excede 50 por cento do seu investimento em ações. Se ele for menor, você pode obter a chamada de margem temida, quando o corretor realmente contata você para pedir-lhe para restaurar a relação entre o empréstimo de margem eo valor dos títulos. Mantendo seu saldo Quando você compra ações na margem, você deve manter uma relação equilibrada de dívida de margem para capital próprio de pelo menos 50 por cento. Se a parcela da dívida exceder esse limite, então você será obrigado a restaurar essa relação, depositando mais estoque ou mais dinheiro em sua conta de corretagem. O estoque adicional que você depositar pode ser um estoque transferido de outra conta. Se, por exemplo, Mergatroid vai para 28 por ação, a parcela de empréstimo de margem excede 50 por cento do valor patrimonial dessa ação 8212 neste caso, porque o valor de mercado de seu estoque é de 2.800, mas o empréstimo de margem ainda está em 2.000. O empréstimo de margem é um preocupante 71 por cento do valor de mercado (2.000 dividido por 2.800 71 por cento). Espere receber uma chamada de seu corretor para colocar mais títulos ou dinheiro na conta para restaurar o saldo de 50 por cento. Se você não conseguir mais ações, outros títulos ou dinheiro, então o próximo passo é vender ações da conta e usar os recursos para pagar o empréstimo de margem. Para você, significa perceber uma perda de capital que você perdeu dinheiro em seu investimento. A Diretoria da Reserva Federal governa os requisitos de margem para os corretores com a Regulação T. Discuta esta regra com seu corretor para entender completamente seus riscos e obrigações (e os da broker8217s). A regra T determina a percentagem mínima em que a margem deve ser definida. Para a maioria das ações listadas, é de 50 por cento. Margem, como você pode ver, pode escalar seus lucros no lado de cima, mas ampliar suas perdas no lado negativo. Se o seu estoque cai drasticamente, você pode acabar com um empréstimo de margem que excede o valor de mercado do estoque que você usou o empréstimo para comprar. No emergente mercado de 2000, muitas pessoas ficaram feridas por perdas de estoque e um grande número dessas perdas foi piorado porque as pessoas não administraram as responsabilidades envolvidas com a negociação de margem. Se você comprar ações na margem, use uma abordagem disciplinada. Seja muito cuidadoso ao usar alavancagem, como um empréstimo de margem, porque ele pode sair pela culatra. Tenha em mente os seguintes pontos: Tenha reservas amplas de dinheiro ou títulos marginais em sua conta. Tente manter a taxa de margem de 40% ou menos para minimizar a chance de uma chamada de margem. Se você é um iniciante, considere usar margem para comprar ações em grandes empresas que têm um preço relativamente estável e pagar um bom dividendo. Algumas pessoas compram ações de renda que têm rendimentos de dividendos que excedem a taxa de juros de margem, o que significa que a ação acaba pagando seu próprio empréstimo de margem. Basta lembrar aqueles parar encomendas. Monitorar constantemente seus estoques. Se o mercado se voltar contra você, o resultado será especialmente doloroso se você usar margem. Ter um plano de retorno para sua dívida de margem. Os empréstimos de margem contra seus investimentos significam que você está pagando juros. Seu objetivo final é fazer o dinheiro, e pagar o interesse come em seus lucros. Que é meu poder de compra Se você tem uma conta de margem com 2.000 ou mais do capital nela, você pode pedir o dinheiro de TradeKing para fazer investimentos adicionais. Os juros (calculados diariamente, debitados mensalmente) são cobrados quando os títulos são comprados usando margem. O campo de poder de compra na tela de saldos mostra o valor total de títulos marginais que você pode comprar usando seu próprio dinheiro e o dinheiro que você pode emprestar da TradeKing, tendo em conta o patrimônio que você tem em sua conta. Este cliente, por exemplo, apenas depositou 10.000 em sua conta: Ela pode comprar ações margináveis ​​no valor de 20.000, opções no valor de 10.000, ou ela pode simplesmente retirar os 10.000 que acabou de depositar. Porque ela não pediu dinheiro emprestado de TradeKing, ela tem 100 fundos próprios na sua conta. Nem todos os títulos são margináveis: as opções e o estoque de moeda de um centavo - por exemplo - não são valores mobiliários margináveis. Você pode usar qualquer dinheiro extra gerado pelo seu poder de compra para comprar opções e estoque de moeda de um centavo. Mas qualquer opção ou estoque de moeda de um centavo em sua conta não aumentará seu poder de compra como eles não podem ser usados ​​como garantia para dinheiro emprestado. Quando você compra títulos negociáveis, a TradeKing geralmente pode emprestar-lhe tanto dinheiro quanto você depositou na conta, ou metade do valor de mercado dos títulos que você tem em sua conta. Dessa forma, 50 do valor dos títulos que você compra serão comprados usando o dinheiro que você emprestou da TradeKing. Se o valor de qualquer investimento comprado com dinheiro emprestado (na margem) diminui, seu patrimônio também diminuirá. TradeKing geralmente permitirá que seu patrimônio para ir tão baixo quanto 30 antes que vai exigir que você depositar mais fundos. Para verificar os requisitos atuais de margem e as taxas de juros atuais, clique aqui. Se você se envolver em negociação diária (se você executar quatro ou mais ações ou opções de day-trades dentro de um período de cinco dias em uma conta de margem), os requisitos e cálculos de poder de compra são diferentes e um pouco mais complicado. Aqui é onde você pode aprender todas as regras relacionadas ao day trading: Click Here. OoptionsXpress, Inc. não faz nenhuma recomendação de investimento e não fornece consultoria financeira, fiscal ou legal. O conteúdo e as ferramentas são fornecidos apenas para fins educacionais e informativos. Quaisquer ações, opções ou símbolos de futuros exibidos são apenas para fins ilustrativos e não se destinam a retratar uma recomendação para comprar ou vender uma determinada segurança. Produtos e serviços destinados a clientes norte-americanos e podem não estar disponíveis ou oferecidos em outras jurisdições. A negociação on-line tem um risco inerente. Resposta do sistema e tempos de acesso que podem variar devido às condições de mercado, desempenho do sistema, volume e outros fatores. Opções e futuros envolvem riscos e não são adequados para todos os investidores. Leia as Características e Riscos de Opções Padronizadas e Declaração de Divulgação de Risco para Futuros e Opções antes da negociação, que também está disponível pelo telefone 888.280.8020 ou 312.629.5455. Um investidor deve compreender estes e riscos adicionais antes de negociar. Charles Schwab amp Co. Inc. e optionsXpress, Inc. são empresas separadas, mas afiliadas e subsidiárias da Charles Schwab Corporation. Os produtos de corretagem são oferecidos por Charles Schwab amp Co., Inc. (Membro SIPC) (Schwab) e optionsXpress, Inc. (Membro SIPC) (optionsXpress). 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